井研县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算的报告

一、2019年财政预算执行情况

（一）财政收支完成情况。

1.一般公共预算执行情况。

减税降费减收明显。县十八届人大第四次会议审议通过2019年一般公共预算收入预算为38200万元，因执行中央大规模减税降费政策，财政收入锐减，经十八届人大常务委员会第二十七次会议通过一般公共预算收入调整为34500万元，实际完成23931万元。其中：税收收入18274万元，占一般公共预算收入的76.4%；非税收入5657万元，占一般公共预算收入的23.6%。

收支预算保持平衡。2019年，县级一般公共预算收入23931万元，上级补助收入156298万元，其中：上级税收返还性收入3993万元、一般性转移支付及补助收入133573万元、各类专款18732万元。加上上年结转11291万元、调入预算稳定调节基金1033万元、政府性基金结余调入40027万元、国有资本经营预算调入129万元、地方政府债券转贷收入11880万元，一般公共预算总财力为244589万元。全年总支出244589万元，其中：一般公共预算支出195106万元、上解上级支出12694万元、地方政府债券还本11880万元、结转下年21138万元、调入预算稳定调节基金3771万元，2019年一般公共预算实现收支平衡。

2.政府性基金预算执行情况。

年初人代会通过的政府性基金收入预算为86250万元。由于城市人口增量不足，房地产市场疲软，实际完成政府性基金预算收入66359万元，其中：城镇基础设施配套费1693万元、污水处理费288万元、国有土地使用权出让收入64378万元。加上上级补助收入1197万元、债券转贷收入22900万元和上年基金结转259万元，政府性基金预算总财力为90715万元。政府性基金预算总支出90715万元，其中：政府性基金预算支出46867万元、调入一般公共预算40027万元、债务还本支出2900万元、结转下年921万元，2019年政府性基金预算实现收支平衡。

3.国有资本经营预算执行情况。

年初人代会通过的国有资本经营预算收入为54万元，实际完成129万元，为预算数的238.89%。调入一般公共预算安排129万元，实现收支平衡。

4.社会保险基金预算执行情况。

年初人代会通过的社会保险基金预算收入为12967万元，受降低社保费率的影响，实际完成12481万元，加上上年结余资金30872万元，总收入43353万元。社会保险基金预算支出完成8353万元，主要用于社会保险待遇支出。收入减去当年支出后，社保基金预算结余35000万元。

以上收支情况在决算编制完成上报批复后，数据可能会有所变化，届时再报县人大常委会备案。

（二）政府性债务情况。

截至2019年12月31日，全县地方政府债务余额为137161万元，地方政府债务限额为160501万元。全年新增地方政府债券转贷资金34780万元，其中地方政府专项债券转贷资金20000万元、再融资债券资金14780万元。

（三）2019年财政主要工作情况。

2019年，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督下，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，统筹推进“保运转、保民生、保重点、优结构、防风险”工作，促进全县经济社会持续健康发展。

1.注重开源节流，确保运行平稳。面对经济下行压力和国家实施减税降费政策对财政收入带来的不利影响，我们真抓实干、主动作为，深入挖掘增收潜力，不断优化支出结构，确保财政平稳运行。一是财税部门积极协调联动，加强收入形势分析研究，强化重点税源管控，创新方式积极组织税收收入；督促执收部门依法加强非税收入管理，确保非税收入应收尽收并形成可支配财力，切实提高收入质量。二是认真开展政策研究，争取上级资金和政策支持，全年共争取一般性转移支付133573万元、专项资金和债券资金39009万元，申报2020年专项债券资金152530万元，凝聚财力保障全县民生和重点项目建设。三是加大资金管理统筹力度，大力压减非刚性运转类项目支出，清理盘活财政存量资金8224万元，调入预算稳定调节基金1033万元，竭力减轻支出压力。

2.全力保障民生，增进民生福祉。认真践行以人民为中心的发展理念，调整优化支出结构，努力保障和改善民生。一是按照“保工资，保运转，保基本民生”的序列优先足额安排“三保”资金116235万元，确保“三保”支出不断链掉线。二是持续增加县本级财政扶贫投入，安排1600万元、统筹整合11971万元，实行扶贫专项库款保障，精准实施20个扶贫专项项目。三是安排资金36742万元，保障教育优先投入、优先发展，优化教育资源配置，推动教育均衡发展；完善公共文化服务体系，支持橘颂文化节、井研中学省级示范创建等工作，推进“成都战役·首战遗址”、雷氏民居、熊克武旧居等文旅项目建设，促进文化旅游深度融合。四是安排资金53519万元按照兜底线、织密网、建机制的要求，持续完善多层次社会保障体系。做好“一卡通 ”阳光审批平台建设试点工作，通过平台发放惠民惠农财政补贴资金52项13960万元，惠及群众72万人次。五是安排33397万元，加快农林水发展补短板，深入实施农业基础能力改善、“互联网+”现代农业、农业质量提升、美丽宜居乡村等行动，助推乡村振兴。六是安排资金1884万元，扎实推进生态文明建设，支持井研绿色发展，继续实施茫溪河原位生态修复、“城乡无垃圾”和厕所革命等项目，保障我县成功创建国家卫生县城，持续提升人民群众获得感、幸福感。

3.实施积极政策，培植财源税源。围绕加快建设乐山一级副中心城市和乡村振兴示范区，坚持以供给侧结构性改革为主线，强化稳增长支撑，做大县域经济。一是落实中央各项减税降费政策，开展税收、行政事业性收费、基金收缴大清理、大检查，确保各项减费政策执行到位。全年落实企业减税降费6436万元，充分释放政策红利，对冲经济下行压力。二是切实落实中央省市民营经济发展有关财政政策，支持企业技术创新、技术改造；落实财政金融互动政策，提高实体经济发展的金融资源配置水平。三是加快推进家居产业园区建设，大力吸引民间资本，培育智能家居新产业；完善“现代农业百里产业环线”，支持特色农业产业发展，加快培育经济发展新引擎。

4.规范财政管理，提升理财质效。一是切实加强债务管控，将政府债务纳入预算管理，积极筹措按计划偿还隐性债务23730万元，有序化解债务存量；争取再融资债券资金14780万元推进到期债券借新还旧工作，通过与债权人协商本金展期、债务置换等方式，主动防范债务风险。二是制发《2019年井研县财政预算改革工作方案》，进一步规范财政预算编制、执行、追加、调剂和变动的管理，增强预算执行的约束力和强制性。三是深入推进绩效预算管理改革，完善预算绩效管理指标体系，使绩效管理覆盖所有财政资金并向财政支出政策拓展，推动财政资金聚力增效。四是全面推行财政信息公开，县本级和部门预决算信息按要求全部公开，将预算绩效管理纳入公开范围，实现财政信息公开规范化、精细化、常态化。五是加强东财公司管理，筹建环保公司、传媒公司，推动国有企业做强做优。六是规范财政监督管理，严格国库集中支付清算，加强预算执行动态监控工作，预警纠正资金拨付164笔611万元。扎实开展涉农保险监督检查，规范政府采购规程，实施工资奖金津贴补贴政策清单管理，持续深入开展财经纪律专项整治。强化财政评审管理，完成预、结算评审项目264个，送审80049万元,审减6731万元，提升资金使用效益。

二、2020年财政收支预算

认真贯彻“以收定支”原则，一是按照中央、省规定的“三保”保障范围和保障标准，优先足额安排“三保”支出；二是对市下“35件民生实事”等必保支出足额配套，不留硬缺口；三是加强政府性债务管理，切实防范债务风险。

   （一）财政预算草案。

1.一般公共预算。地方一般公共预算收入以2019年完成数23931万元为基数，预期增长9%，安排26175万元；加上返还性收入3993万元、一般性转移支付收入74545万元、其它“三保”项目专项转移支付38673万元、上年结转收入21138万元、调入政府性基金预算收入资金51678万元、调入国有资本经营收入资金75万元；扣除上解支出11469万元，一般公共预算收入总量为204808万元。按照收支平衡原则，一般公共预算支出安排204808万元。

2.政府性基金预算。2020年政府性基金预算收入安排74250万元，其中：国有土地使用权出让收入61042万元，专项债券对应项目专项收入11958万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入250万元;加上年政府性基金结转收入921万元，2020年政府性基金预算总收入75171万元。按照收支平衡和对口安排原则，预计调入一般公共预算资金51678万元，对口支出安排23493万元。

3.国有资本经营预算。国有资本经营收入安排75万元，全部调入一般公共预算统一安排。

4.社会保险基金预算。社会保险基金预算收入安排13294万元，加上上年结余资金35000万元，收入总量为48294万元。按照现行社会保险支出政策，社会保险基金支出预算为8860万元，结余资金39434万元。

（二）一般公共预算重点支出。

1.民生支出105992万元。主要包括：

（1）教育支出27336万元，其中：普通教育24672万元，教育费附加安排支出650万元，职业教育605万元，进修及培训433万元，教育管理事务211万元，其他教育支出765万元。

（2）文化旅游体育与传媒支出397万元，其中：广播电视251万元，文化和旅游104万元，体育35万元，文物6万元。

（3）社会保障和就业支出18096万元，其中：行政事业单位离退休7391万元，特困人员救助供养3543万元，残疾人事业1370万元，抚恤986万元，退役军人管理事务768万元，人力资源和社会管理事务601万元，最低生活保障600万元，退役安置530万元，财政对基本养老保险基金的补助506万元，社会福利367万元，其他生活救助283万，其他社会保障和就业支出1077万元。

（4）卫生健康支出12630万元，其中：基层医疗卫生机构3683万元，行政事业单位医疗3253万元，公共卫生1525万元，医疗保障管理事务1477万元，公立医院1096万元，老龄卫生健康事务623万元，计划生育事务442万元，医疗救助425万元，优抚对象医疗70万元。

（5）节能环保支出102万元，其中：污染防治62万元，环境监测与监察21万元，环境保护管理事务20万元。

（6）城乡社区支出4583万元，其中：城乡社区环境卫生3136万元，城乡社区公共设施762万 元，城乡社区管理事务609万元。

（7）农林水支出8795万元，其中：农村综合改革5512万元，扶贫2166万元，农业857万元，水利258万元，其他农林水支出2万元。

（8）住房保障资金7378万元，其中：住房改革支出7330万元，保障性安居工程支出48万元。

2.支持产业发展和基础设施建设8772万元。主要包括：

（1）债务付息支出3616万元，全部为地方政府一般债务利息。

（2）农林水支出3496万元，其中：农业2316万元，普惠金融发展支出861万元，水利支出319万元。

（3）交通运输资金1209万元，全部为公路水路运输支出。

（4）商业服务业资金228万元，全部为商业流通事务支出。

（5）金融支出182万元。

（6）科学技术支出40万元。

3.确保政府职能履行支出27733万元。

主要指党委、人大、政协、公检法司、行政、群团等部门支出。其中：一般公共服务支出13829万元，公共安全支出6837万元，农林水支出1583万元，自然资源海洋气象等支出856万元，灾害防治及应急管理支出802万元，社会保障和就业支出760万元，城乡社区支出651万元，卫生健康支出558万元。

4.安排预备费2500万元。

主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

5．其它“三保”项目专项转移支付38673万元。

按上级财政确定的用途对口安排用于“三保”方面支出。

6.上年结转支出21138万元。

按原专款用途对口安排用于指定项目支出。

（三）2020年财政重点工作。

2020年，是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实中央和省、市、县经济工作会议精神，按照县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，确保全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官。

1.聚焦重点难点，坚决打赢三大攻坚战。集中财力补齐脱贫攻坚短板，巩固脱贫攻坚成效。支持生态文明建设，深化河（湖）长制工作，持续推进城乡环境综合整治。落实隐性债务问责机制，坚决遏制隐性债务增量，有序化解隐性债务存量，建立健全债务风险预警机制，用好地方政府专项债券，防范化解财政运行风险。

2.做好保障兜底，持续改善基本民生。坚持以人民为中心的发展理念，发挥财政资金精准补短板和民生兜底作用，全力保障市下35件民生实事资金需求,及时兑现各项补助资金，促进改革发展成果全民共享。

3.坚持“以收定支”，确保财政平稳运行。认真贯彻“以收定支”原则，切实做好财政节支工作。进一步落实中央、省委过紧日子要求，压减一般性支出和“三公”经费，集中资金保障“三保”支出和县委、县政府确定的重点领域支出。

4.发挥政策效应，支持经济稳定增长。加强政策分析研究，积极争取上级政策和资金支持。优化配置财政资金和政府资源，持续吸引优质企业入驻，引导金融和社会资本参与我县重点项目建设；支持乡村振兴产业体系建设和美丽宜居乡村建设，培植可持续发展的支柱财源和新兴优质税源；更加注重经济结构调整，巩固和拓展减税降费成效，促进新形势下县域经济结构调整和发展提质增效。

5.深化财税体制改革，积极构建现代财政制度。不断深化财政管理改革，全面实施预算绩效管理，规范财政资金管理使用。构建上下一体化财政监督格局，严格落实财经法纪，加快建立完善现代财政制度。推进城乡基层治理制度创新和能力建设，促进经济社会持续健康发展。