井研县人民政府关于2015财政决算（草案）及2016年上半年财政预算执行情况的报告

井研县人民政府
关于2015年财政决算（草案）及2016年上半年收支预算执行情况的报告

2016年9月23日在井研县第十七届人大常委会第四十九次会议上
井研县人民政府副县长 干航

主任、各位副主任、各位委员：
井研县第十七届人民代表大会第七次会议审查批准了《井研县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）的报告》。2015年财政决算已编制完成，并报省财政厅批复。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排，我代表县人民政府，向县第十七届人大常委会第四十九次会议报告2015年财政决算情况。
一、2015年财政决算情况
2015年，面对经济下行压力持续加大的严峻形势和艰巨繁重的改革发展任务，全县上下坚决贯彻中央、省、市和县委、县政府的决策部署，落实县第十七届人代会第七次会议的有关决议，主动适应经济发展新常态，全面深化改革，保持发展定力，县域经济运行基本平稳。在此基础上，财政改革和发展取得新进展，全县决算情况总体良好。
（一）一般公共预算收支决算。
县级一般公共预算收入30286万元，完成预算的100.1%，同比增长11.3%；加上上级补助收入141243万元、地方政府债券转贷收入17400万元、上年结余4993万元、调入资金1020万元，收入总量为194942万元。县级一般公共预算支出172800万元，完成预算的144.8%，同比增长10.5%；加上上解支出1458万元、地方政府债券还本支出15200万元、安排预算稳定调节基金496万元，支出总量为189954万元。收入总量减去支出总量后，结转资金4988万元。2015年实现收支平衡。
与向县第十七届人代会第七次会议报告的执行数相比，总收入增加356万元，主要是与省财政结算期间上级补助收入增加。增加收入相应安排预算稳定调节基金。县级一般公共预算支出决算数与执行数一致。
从收入决算的情况看，2015年县级一般公共预算收入仅超年初预算16万元，经济下行导致的增收乏力已经显现。税收收入主要情况是：增值税1418万元，为预算的94.5%；营业税6451万元，为预算的92.2%；企业所得税1686万元，为预算的140.5%，主要是井研县农村信用联社缴纳企业所得税有较大幅度增长。
支出决算主要情况是：一般公共服务支出12258万元，完成预算的87.3%；教育支出33335万元，完成预算的125.8%；科学技术支出574万元，完成预算的128.4%；文化体育与传媒支出2151万元，完成预算的175.6%；社会保障和就业支出32359万元，完成预算的142.1%；医疗卫生与计划生育支出25233万元，完成预算的148.7%；农林水支出34246万元，完成预算的227.2%；交通运输支出6528万元，完成预算的541.2%；住房保障支出5216万元，完成预算的239.3%。
2015年年初预算安排预备费3000万元，主要用于应急抢险和维护社会稳定支出。
2015年结转资金4988万元，主要包括：社保和卫生计生方面855万元，教育和科技方面23万元，节能环保、制造业和商业流通方面1766万元，一般公共服务和公共安全方面107万元，农林水和粮油储备方面979万元，交通运输支出291万元，资源勘探信息等支出480万元，其他487万元。
（二）政府性基金收支决算。
2015年政府性基金收入9586万元，完成预算的26.8%；加上上级补助收入2378万元、上年结余1208万元、债务转贷收入800万元，收入总量为13972万元。2015年政府性基金支出11685万元，完成预算的31.8%；加上调出资金248万元、上解上级支出82万元、债务还本支出800万元，支出总量为12815万元。收入总量减去支出总量后，结转资金1157万元。
与向县第十七届人代会第七次会议报告的执行数相比，县级政府性基金收支决算数与执行数一致。
支出决算主要情况是：社会保障和就业支出456万元，完成预算的175.4%；城乡社区支出10120万元，完成预算的28.1%；农林水支出231万元，完成预算的110.5%。
2015年结转资金1157万元，主要包括：教育、文化体育与传媒和社会保障方面4万元，城乡社区30万元，农林水1109万元，其他14万元。
（三）国有资本经营收支决算。
收支决算数与向县第十七届人代会第七次会议报告的执行数一致。
（四）社会保障基金收支决算。
收支决算数与向县第十七届人代会第七次会议报告的执行数一致。
二、2015年财政工作情况
2015年是“十二五”收官之年，也是经济新常态下井研财政经受重大考验的一年。县政府在县委的坚强领导和县人大的监督指导下，狠抓增收节支，优化支出结构，深化管理改革，经受住了一系列严峻考验，为促进经济转型升级、社会事业发展、人民生活改善、社会稳定进步提供了坚实保障。
一是砥砺前行，圆满完成收入预算目标。面对经济下行新常态，财税部门加强收入预测和执行分析，全力以赴深挖收入潜力，针对性做好重点行业、重大项目等主要税源的跟踪管理，加大税收稽查特别是对以前年度欠税的清缴力度。按规定将国有资产经营和处置收益、10项政府性基金等收入纳入一般公共预算，全面开展“收支两条线”专项检查，督促非税收入及时入库。县级一般公共预算收入完成30286万元，同比增长11.3%，圆满实现人代会通过的收入预期目标。
二是履职尽责，全力保障基本运转和民生。严格按照“保工资、保运转、保民生、促发展”支出序列，加强资金统筹，逗硬落实盘活存量资金方面的政策，及时将收回的存量资金统筹安排用于急需事项。优化支出结构，严格控制一般性支出，集中财力保障重点，确保了机关事业单位调资等政策兑现，“十项民生工程”、20件民生大事等重点项目得到有力保障。全年民生支出达到118892万元，占一般公共预算支出的68.8%，“十项民生工程”及20件民生大事完成投入34940万元，比去年同期增长24.3%。
三是攻坚克难，继续深化财政管理改革。按照“全面规范、公开透明”的现代预算管理要求，健全政府预算体系，首次将“四本预算”提交县人代会审议。实施预算执行中期评估，调减287万元弥补新增支出缺口。加强政府性债务管控，严格实施债务预警监督，2015年全县政府债务直接余额为94107万元，债务率为11.9%，新增债务率为4.8%，债务风险处于可控范围。实现预算信息公开范围和公开内容全覆盖，全县除涉密部门外的所有预算单位全部按要求在县政府门户网站上公开了部门预决算和“三公”经费预决算信息，主动接受社会监督。在基础设施建设和公共服务领域，积极推广政府与社会资本合作（PPP）模式。拟定国资国企改革工作方案，稳步推进国资国企改革，加强县属国有企业财务审计，利润收入较上年增长23%。加强财政国库业务管理标准化建设，实行财政国库集中支付电子化管理，扩大权责发生制政府综合财务报告试编范围，建立健全预算执行动态监控新机制，确保财政资金安全高效运行。
四是规范管理，推进法治财政建设进程。将依法理财与财政业务工作相结合，认真清理财政行政权力，实行清单管理，依法行使财政职权，自觉接受人大、审计和社会的监督。开展五项费用、涉农资金和村级办公经费专项检查和“小金库”、滥发钱物等问题的专项整治，加强预算单位财务管理的监督指导，提高财政资金使用效益。加大重点支出项目财政评审力度，全年共评审项目 492个，审减资金2580万元。加强政府采购监管工作，促进政府采购工作规范化、科学化、制度化，全年通过政府采购资金达7750万元，节约资金978万元。
2015年，全县财政运行总体平稳，各项财政改革稳步推进，但我们应该清醒地看到，财政工作和财政运行中还存在以下需要解决的问题：经济发展新常态下，培植财源的任务十分繁重，财政增收更加困难；财政收支矛盾日益突出，公共保障压力巨大，资金调度异常艰难；财经纪律还需加强，制度约束力不够严、监督威慑力不够强，少数单位违反财经纪律的现象时有发生，依法理财、加强财政法治建设任重道远，等等。对上述问题，我们将认真分析研究，采取有力措施加以解决。
以上2015年财政决算报告，请予审查批准。
三、2016年1—6月收支预算变动及执行情况
（一）县级一般公共预算收支预算变动及执行情况。
县第十七届人代会第七次会议批准的县级一般公共收入预算为31800万元，1—6月未发生变动。一般公共支出预算为134676万元，加上上级补助收入9628万元、地方政府债券转贷收入8800万元，支出预算变动为153104万元。
1—6月，县级一般公共预算收入18209万元，其中：税收收入10648万元，非税收入7561万元，完成预算的57.3%，比上年同期增收1508万元，增长9％。一般公共预算支出97687万元，完成预算变动数的63.8%，比去年同期增长14.5%。
（二）政府性基金收支预算变动及执行情况。
县第十七届人代会第七次会议批准县级政府性基金收入预算为29753万元，1—6月未发生变动。政府性基金支出预算为30920万元，加上上级补助收入479万元、污水处理费超收收入41万元，支出预算变动为31440万元。
1—6月，县级政府性基金预算收入7359万元，完成预算的24.7%，比上年同期减收6948万元，下降94.4%。政府性基金支出15702万元，完成预算的50.8%。
（三）国有资本经营收支预算变动及执行情况。
县第十七届人代会第七次会议批准国有资本经营收入预算为36万元、支出预算为36万元，1—6月均未发生变动。1—6月，国有资本经营预算无收入，主要原因是：一是县政府尚未审定国有独资企业2015年财务审计情况，待县政府审定后及时组织利润收入缴库；二是尚未确定国有参股企业2015年股利收入，待召开股东大会确定后，及时组织股利收入缴库。全年收支预算数也将有所变化，最终以实际缴库数为准。
（四）社会保险基金收支预算变动及执行情况。
县第十七届人代会第七次会议批准社会保险基金收入预算为10100万元，支出预算为6651万元，1—6月均未发生变动。1—6月，社会保险基金收入7603万元，完成预算的75.3%，支出3137万元，完成预算的47.2%。
（五）交通及其他县级重大项目资金拨付情况。
1—6月，县财政局累计拨付交通建设资金13439万元，其中：仁沐新高速井研试验段2122万元、井乐快速公路964万元、井乐快速公路延伸线914万元、连乐铁路8927万元；其他县级重大项目资金累计拨付32915万元。
以上2016年1—6月财政收支预算变动及执行情况，请予审议。
从上半年预算执行情况看，收支进度与时间进度保持一致，财政运行基本平稳。但受企业关停减产、房地产行业继续下滑和“营改增”政策性减收等不利因素影响，县级收入形势十分严峻；年初预算收支缺口巨大，新增刚性支出没有预算来源，财政资金调度举步维艰。
四、2016年下半年财政工作打算
下半年，全县财政工作将深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神和党的十八大、十八届五中全会、省委十届八次全会、中央和省委经济工作会议精神，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，坚决落实省委、省政府关于财政工作“两保一转”的总体要求，奋力推动全县经济社会持续健康发展。
一是全力组织收入，确保完成收入目标。增强组织收入的主动性，突出抓好重点税源和重点企业的税收征管，加强收入形势研判，将收入任务细化分解落实到每个收入来源点，做到依法征收，应收尽收。加强非税收入管理，狠抓收入征缴，确保完成人代会通过的全年收入目标。
二是创新融资模式，保持财政平稳运行。按照规范化、多领域的原则，积极拓宽投融资渠道，尽快发挥井研贵银平滑投资基金为我县重大项目资金需求保驾护航的积极作用。继续推进政府与社会资本合作，加大政府购买服务力度，有效缓减财政资金支出压力。
三是弥补投入短板，兑现民生扶贫政策。继续加大民生投入，加强民生资金监管，注重解决群众急需、急盼事项，突出办好民生大事。落实扶贫攻坚所需资金，推进财政金融互动扶贫，支持精准扶贫、精准脱贫。加强扶贫资金管理使用的监督检查，严肃查处骗取、侵占、挪用扶贫资金等行为。
四是切实加强管理，防范财政运行风险。坚持“统筹兼顾、突出重点、量力而行、讲究绩效”的原则，加强资金统筹，盘活资金存量，用好增量，确保重点支出需要。硬化预算约束，严格控制一般性支出。强化支出绩效管理，并注重考核结果运用。进一步加强政府债务管理，切实防范债务风险。