一、2017年财政预算执行情况
(一)财政收支完成情况。
1.一般公共预算执行情况。
收入超额完成预期。县十八届人大第二次会议审议通过2017年一般公共预算收入预算为33090万元,实际完成33993万元,占年初预算的102.73%,比上年同口径增长9.6%。其中:税收收入16322万元,占一般公共预算收入的48.02%;非税收入17671万元,占一般公共预算收入的51.98%。
收支预算确保平衡。2017年,上级各项收入127876万元,其中:上级税收返还性收入4421万元,一般性转移支付及补助收入84236万元,各类专款39219万元。加上上年结转1478万元,政府性基金结余调入14000万元、国有资本经营预算调入99万元,地方政府债券转贷收入39400万元,县本级收入33993万元,全县总财力为216846万元。全年总支出216846万元,其中,一般公共预算支出178100万元,上解上级支出10432万元,地方政府债券还本26500万元,安排预算稳定调节基金1367万元,结转下年447万元,2017年一般公共预算实现收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况。
政府性基金收入完成43264万元,其中:城镇基础设施配套费1602万元,污水处理费253万元,国有土地使用权出让收入41409万元;加上上级专项基金4414万元和上年基金结转115万元,减去调入一般公共预算14000万元,全年政府性基金总财力33793万元。政府性基金支出33793万元,其中:文化体育与传媒专项支出63万元,社会保障和就业安排支出1194万元,国有土地使用权出让收入安排支出30212万元,城市基础设施配套费安排支出1602万元,污水处理费相关支出253万元,彩票公益金安排支出469万元。
3.国有资本经营预算执行情况。
国有资本经营预算收入完成105万元,为预算数的117%。国有资本经营预算支出完成6万元,调入一般公共预算安排99万元。收入减去支出后,实现收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况。
社会保险基金预算收入完成11174万元,加上上年结余资金22466万元,总收入33640万元。社会保险基金预算支出完成7916万元,主要用于城乡居民基本养老保险支出。收入减去当年支出后,社保基金结余25724万元。
以上收支情况待决算编制完成上报批复后,数据可能会有所变化,届时再报县人大常委会备案。
(二)政府性债务情况。
严格执行《井研县政府性债务管理办法》,加强政府性债务管理,有效保证还本付息,政府债务还本付息资金全额纳入预算。实施债务预警监督,实现政府债务“举借有度、偿还有方、风险可控、监督有力”管控目标。截止2017年12月31日,全县地方政府债务余额为123302万元,地方政府债务限额为138639万元,新增债务率7%;全年争取地方政府债券转贷资金46803万元,其中新增地方政府债券转贷资金15703万元、置换债券资金31100万元。
(三)2017年财政主要工作情况。
2017年,财政工作在首先实现“两保一转”的前提下,围绕“挂图作战”和扶贫攻坚等重点工作,严格财政资金管理、创新财政支持方式、强化资金筹集,为全县经济社会各项事业发展提供保障。
1.突出合力攻坚,提升综合实力。一是狠抓收入组织。加强重点税源行业、企业的监控,定期召开财税联席会议,夯实各执收部门责任,充分调动各征收部门积极性,随时掌握税收入库动态,协调解决征管中存在问题,确保财政收入及时、足额、均衡入库。二是培植新兴税源。以保障重点项目建设推进为载体,促进井研投资环境改善,加大招商引资力度,主动培植新兴税源,做大财政蛋糕。三是深入推进“营改增”改革。加强与税务部门联系协作,协调解决“营改增”工作中存在的问题,积极化解“营改增”对财政收入的影响。
2.加强资金筹措,助推挂图项目建设。一是协助东财公司完善运行机制,提升公司融资担保能力,多方筹集资金确保迎宾大道景观整治、县城风貌塑造及井沙联网畅通工程、连乐铁路等市县重点项目顺利推进。二是大力推行PPP模式和政府购买服务。按照“高标准、规范化、多领域”的要求,牵头狠抓PPP项目谋划、包装生成和入库储备,在公共服务和基础设施建设领域谋划包装生成23个项目储备共50.88亿元,首个PPP建设项目城南路网即将竣工投入使用;将就业培训、保障性安居工程物业管理、乡镇污水处理站运营管理等纳入购买服务范畴,实现购买服务工作的扩面增项。三是加强财政资金筹措,保障“挂图作战”重点项目建设。拨付资金15209万元攻坚交通大动脉,着力建设以高速公路、铁路、国省干道、环线为骨架的现代交通网络;拨付资金4033万元,启动重山厂棚改点市政基础设施建设,推进幸福大道三期、和谐路北段和幸福公园建设,实施县城风貌塑造工程和“蒲亭新村”主体竣工,助推城市提档升级。拨付资金5543万元,全力推进茫溪河流域水污染治理工作,四座拦河坝治淤改造完成,马踏镇等18个乡镇污水处理站加快推进,竹园、周坡、研经和马踏四个乡镇垃圾压缩转运站基本建成投运。实施畜禽污染综合治理,关闭禁养区内规模养殖场146家,切实加强环境综合治理。
3.保障重点支出,着力改善民生。坚持“两保一转”财政支出保障原则,全力支持实施九项民生工程和18件民生实事,积极打造“民生财政”,促进社会事业均衡发展。全县各项民生支出达到120400万元,占公共财政支出的70%。一是支持教育优先发展。落实11000万元,实行普通高中学费全额免除,实施全县教育信息化“三通两平台”项目和义务教育学校教学装备达标项目,支持7所农村学校教师周转宿舍和中小学学生宿舍建设,改造周坡小学等12所中小学办学条件。二是支持社保医疗事业全面发展。拨付资金25092万元,实施农村低保线与贫困线“两线合一”,为21877名城乡低保群众进行保障兜底,对10157名城乡居民实施了医疗救助,加大特困残疾人救助帮扶力度,提高城乡居民住院治疗报销费用,全县医疗保障硬实力得到显著提升。三是支持脱贫攻坚强力推进。围绕“三年建设任务一年完成”目标,整合各类资金1.42亿元,保障扶贫解困、产业提升等“五大脱贫行动”各项目的顺利实施,基础设施不断改善;壮大扶贫“四项基金”,完善管理办法,惠及贫困人口6587人;完成易地扶贫搬迁100户、372人,农村危房改造774户,维修加固520户,保障贫困户住房安全;稳步推进10个省定贫困村村级集体经济发展,积极探索财政资金股权量化改革,建立扶贫长效机制。四是支持文旅事业健康发展。投入2073万元,推进全县公共文化服务体系建设,加快实施特色品牌示范工程,完成“成都战役.首战遗址”竹园红色经典小镇景区项目建设,推进蒲亭新村.中国农民画村、雷畅故居民俗文化旅游带项目建设,促进文体旅游综合发展。
4.突出服务"三农",统筹城乡发展。深化农业供给侧改革,大力发展现代农业,开工全国新增千亿斤粮食生产能力提升工程,完工现代农业生产发展资金项目,完成四合乡高标准农田建设示范工程项目;全力实施百里产业环线建设,启动5000亩集益柑橘标准化科技示范园项目,改善农业基础设施。支持发展农业循环经济,试点实施农作物秸秆禁烧和综合利用。实施农业三项补贴政策,完善政策性农业保险和特色水产保险政策,减少农业生产风险;安排2000万元,设立土地承包经营权抵押贷款风险基金,开展拨改投试点,补齐农业发展短板,激发农业农村发展活力,促进现代农业示范县建设。
5.深化财政改革,促进管理规范高效。一是推进预算管理改革。扩大绩效预算管理改革范围,选取11个县级项目、27个部门和10个乡镇开展绩效评价,将评价重点由项目支出评价向财政政策和财政管理综合评价拓展;实行政府债务规模限额管理,积极化解政府债务,争取债券置换资金31100万元;牵头组织开展预算单位内部控制评估试点,推进预算单位内部控制机制建设。二是推进供给侧改革。落实营改增政策,推行收费目录清单管理制度,落实小微企业税收优惠政策,取消停征41项行政事业性收费事项,减免企业税款7400万元,切实减轻企业和社会负担。三是推进国资国企改革。完成全县208个行政事业单位和13家县属国有企业的资产(资源)清理自查和重点核查,加强国有资产监管;有序推进国企“四个一批”分类改革,完善国有资产管理体制,完成对县水务投资公司5700万元的注资,加快推进对东财公司的注资工作。四是推进财政投资评审制度改革。编制《井研县财政投资项目评审操作细则(试行)》,实行三级复核制度,加强财政投资评审管理,规范财政投资评审行为。全年完成预算评审项目251个,审减2954万元,审减率6.4%;完成结算评审165个,审减588万元,审减率11.4%。
6.强化财政监管,夯实财政风险防控。动态调整财政权力清单,健全依法行政、依法理财机制,不断规范财政监督程序,加强财政监督。积极推进“护根”行动,围绕脱贫攻坚和民生工程选取重点部门、重点项目,开展违反财经纪律突出问题专项检查治理,及时查处财政运行管理中的违纪违规问题,约谈16个乡镇和部门的分管领导,发放整改通知书16份,要求单位及时整改存在的问题;依据财经法规,发出处罚决定书5份,收回资金 31.6万元,追缴财政资金0.57万元,扣减2个单位的工作经费预算指标1.06万元。加强财政专户管理,撤销不符合规定的财政专户13个;加强预算动态监控,发现并纠正违规资金81笔889万元,有效防范和控制财政资金支付风险。加强电子化政府采购管理,实行网上直购,全县实现电子化公开采购873批次,成交额1010万元。
二、2018年财政收支预算(草案)
2018年预算安排的指导思想是:全面贯彻落实党的十九大精神和省第十一次党代会、市第七次党代会精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,认真践行新发展理念,围绕县委县政府工作部署,进一步解放思想,不断开拓创新,奋力攻坚克难,坚持“两保一转”财政保障序列,不断优化财政支出结构,重点保障基本民生支出,从严控制一般性支出;转变财政支持发展方式,充分利用财政资金引导和带动社会资本投入,推动全县经济社会各项事业加速发展。
(一)财政预算草案。
1.一般公共预算。地方一般公共预算收入以2017年完成数33993万元为基数,预期增长5%,安排35692万元;加上返还性收入4421万元、一般性转移支付收入73619万元、预下达专项转移支付收入2401万元、上年结转收入447万元和调入国有资本经营收入资金80万元;扣除上解支出4313万元、地方政府债券还本支出7170万元,一般公共预算收入总量为105177万元。按照收支平衡原则,一般公共预算支出安排105177万元。
2.政府性基金预算。政府性基金收入安排50700万元。其中,国有土地使用权出让收入50000万元、城市基础设施配套费收入500万元,污水处理费收入200万元; 扣除地方政府债券还本支出240万元,按照收支平衡和对口安排原则,政府性基金预算支出安排50460万元。
3.国有资本经营预算。国有资本经营收入安排80万元,调入一般公共预算统一安排。
4.社会保险基金预算。社会保险基金预算收入安排11078万元,加上上年结余资金25724万元,收入总量为36802万元。按照现行社会保险支出政策,社会保险基金支出预算为6517万元,结余资金30285万元。
(二)一般公共预算重点支出。
1.改善民生支出70409万元。
一是安排教育资金27191万元,其中:学前教育854万元,义务教育17904万元,高中教育4010万元,职业教育569万元。
二是安排文化体育建设资金839万元,其中:文化452万元,广播影视372万元,文物保护8万元。
三是安排社会保障资金20008万元,其中:老龄事务390万元,行政事业单位离退休7703万元,就业补助21万元,抚恤2474万元,社会福利793万元,残疾人事业785万元,城乡最低生活保障支出100万元,农村特困人员救助供养支出710万元,财政对城乡居民基本养老保险基金的补助5600万元。
四是安排卫生计生资金9464万元,其中:公立医院1144万元,基层医疗卫生机构3439万元,公共卫生服务1120万元,医疗救助450万元,计划生育事务515万元。
五是安排生态环境保护资金387万元,其中:环境监测与监察28万元,污染防治76万元。
六是安排农业农村资金11648万元,其中:农业2804万元,林业693万元,水利1596万元,农村综合改革4271万元,农业普惠金融发展支出896万元。
七是安排保障性住房建设资金872万元,其中:保障性安居工程支出302万元,住房改革支出570万元。
2.支持产业发展和基础设施建设3576万元。
一是安排城乡社区资金1141万元,其中:城乡社区环境卫生400万元,城乡社区公共设施54万元。
二是安排交通运输事业资金1877万元,其中:公路养护、运输管理等支出1713万元。
三是安排支持企业发展和商贸服务业资金558万元,其中:支持中小企业发展和管理支出279万元,商业流通事务134万元。
3.确保政府职能履行支出20219万元。
主要指党委、人大、政协、公检法司、行政、群团等部门支出。其中:一般公共服务支出12809万元,国防支出99万元,公共安全支出7311万元。
4.安排预备费3000万元。
主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
(三)2018年财政工作。
为确保2018年财政收支预算和各项目标任务的完成,县级财政将严格预算收支管理,加大资金统筹力度,保障重点领域支出,支持产业转型发展,促进县域经济健康发展、社会和谐稳定。
1.深化财政管理改革。进一步规范部门预算编制方法,强化支出绩效管理,扩大项目支出和部门预算绩效评价范围,综合运用绩效考评结果。开展好PPP项目物有所值评价及财政承受能力论证,不断充实、调整、优化储备库项目。稳步推进事业单位政府购买服务工作。
2.支持东财公司做强做大。协助完善东财公司运行机制,推动建立财政“保运转、保工资、保民生”、公司融资搞建设的运行模式。发挥财政资金撬动效应,多渠道筹集项目建设资金,缓解支出压力。
3.深入推进脱贫攻坚。落实扶贫攻坚所需资金,精准实施年度扶贫专项计划,加快扶贫项目建设,加强民生资金特别是扶贫资金监管,用好四项扶贫基金,切实做好民生大事。
4.突出重点促进发展。按照稳增长、调结构、促转型要求,支持构建立体交通网络,扩大井研区位优势;实施乡村振兴战略,促进城乡统筹协调发展;加快发展先进制造业,支持井研·中国西部国际家居特色小镇建设;持续保障打好污染防治“四大战役”,打造宜居、宜商生态绿城,提升城市品质。
5.加强财政监督检查。完善财政内部控制制度建设,提高财政管理水平,防范资金支付风险;健全预算执行动态监控体系,实行财政收支全过程监督,强化津贴补贴发放和“三公”经费监管,实现现金大额支付和重点项目支出监督常态化;进一步推进预决算信息公开,主动接受社会监督。