2017年9月26日在县第十八届人大常委会第八次会议上
井研县人民政府副县长 彭波
井研县第十八届人民代表大会第二次会议审查批准了《井研县
2016年财政预算执行情况和2017年财政预算(草案)的报告》。现在,2016年财政决算已编制完成,并经省财政厅批复。按照《中华人民共和国预算法》等法律规定和县人大常委会的安排,我代表县人民政府,向会议报告2016年财政决算和2017年上半年财政预算执行情况,请予审议。一、2016年财政决算情况
2016年,面对严峻复杂的财政经济形势,全县上下坚决贯彻中央、省、市和县委、县政府的决策部署,落实县第十七届人代会第七次会议的有关决议,主动适应经济发展新常态,全面深化改革,服务改善民生。2016年各项财政工作有序推进,财政决算总体情况平稳。
(一)一般公共预算收支决算。
县级一般公共预算收入32349万元,完成预算的101.7%,比上年增长6.81%;加上上级补助收入135233万元、地方政府债券转贷收入34300万元、上年结余4988万元、调入资金90万元,收入总量为206960万元。县级一般公共预算支出173500万元,完成预算的128.8%,同比增长0.4%;加上上解支出3182万元、地方政府债券还本支出28800万元,支出总量为205482万元。收入总量减去支出总量后,结转资金1478万元。2016年实现收支平衡。
与向县第十八届人代会第二次会议报告的执行数相比,总收入减少978万元,主要是一般性转移支付收入减少995万元和预算稳定调节基金增加17万元。支出相应减少978万元,主要为上解支出减少299万元和结转下年减少679万元。县级一般公共预算支出决算数与执行数一致。
从收入决算的情况看,2016年县级一般公共预算收??仅超年初预算549万元,经济下行导致的增收乏力已经显现。税收收入主要情况是:增值税3582万元,为预算的238.8%;营业税4369万元,为预算的52.6%;企业所得税1423万元,为预算的79.1%。主要是营改增政策性减税影响较大。
支出决算主要情况是:一般公共服务支出11537万元,完成预算的78.5%;教育支出35360万元,完成预算的127.1%;科学技术支出333万元,完成预算的605.5%;文化体育与传媒支出1572万元,完成预算的149.1%;社会保障和就业支出30877万元,完成预算的128.5%;医疗卫生与计划生育支出26593万元,完成预算的135.7%;农林水支出30461万元,完成预算的133.5%;交通运输支出12617万元,完成预算的734.4%;住房保障支出5404万元,完成预算的156%。
2016年年初预算安排预备费3000万元,主要用于应急抢险和维护社会稳定支出。
2016年结转资金1478万元,主要包???:一般公共服务、公共安全和国防185万元,教育、科技和文化体育传媒143万元,社会保障、医疗卫生与计生138万元,农林水和粮油物资储备818万元,节能环保、资源勘探和商业服务177万元,交通运输16万元,其他1万元。
(二)政府性基金收支决算。
2016年政府性基金收入22186万元,完成预算的74.5%;加上上级补助收入2435万元、上年结余1157万元、债务转贷收入9500万元,收入总量为35278万元。2016年政府性基金支出25663万元,完成预算的83%;加上债务还本支出9500万元,支出总量为35163万元。收入总量减去支出总量后,结转资金115万元。
与向县第十八届人代会第二次会议报告的执行数相比,县级政府性基金收支决算数与执行数一致。
支出决算主要情况是:文化体育与传媒支出60万元,社会保障和就业支出476万元;城乡社区支出22657万元;农林水支出1924万元;旅游发展基金支出1万元;彩票公益金相关支出545万元。
2016年结转资金115万元,主要包括:农林水100万元,其他15万元。
(三)国有资本经营收支决算。
国有资本经营预算收入完成51万元,为预算数的141.7%,增长的主要原因是省广网公司2014年度分红收入到位20万元。国有资本经营预算支出完成51万元,为预算数的141.7%,全额调入一般公共预算安排。收入减去支出后,实现收支平衡。
国有资本经营收支决算数与向县第十八届人代会第二次会议报告的执行数一致。
(四)社会保障基金收支决算。
社会保险基金预算收入完成10801万元,为预算数的106.9%,加上上年结余资金18237万元,总收入29038万元。社会保险基金预算支出完成6572万元,为预算数的98.8%,主要用于城乡居民基本养老保险支出。收入减去当年支出后,社保基金结余22466万元。
社会保障基金收支决算数与向县第十八届人代会第二次会议报告的执行数一致。
二、2016年财政工作情况
2016年,县政府在县委的坚强领导和县人大的监督指导下,狠抓增收节支,优化支出结构,深化管理改革,积极落实上级各项财政政策,为促进经济转型升级、社会事业发展、人民生活改善、社会稳定进步提供了坚实保障。
一是全力组织收入,圆满完成收入预算目标。面对经济下行新常态,财税部门加强收入预测和执行分析,全力以赴深挖收入潜力,针对性做好重点行业、重大项目等主要税源的跟踪管理,加大税收稽查特别是对以前年度欠税的清缴力度。县级一般公共预算收入完成32349万元,比上年同期增收2063万元,增长11.3%,圆满实现人代会通过的收入预期目标。
二是优化支出结构,持续改善民生福祉。严格按照“保工资、保运转、保民生、促发展”支出序列,加强资金统筹,优化支出结构,进一步压缩“三公”经费等一般性支出,全力保障运转和基本民生支出。2016年全县一般公共预算支出173500万元,其中民生支出117274万元,占一般公共预算支出的67.6%,比上年增长8.9%。“十项民生工程”和20件民生大事支出40532万元,比去年同期增加3385万元,增长9.1%。 全县“三公”经费执行数较上年减少165万元,下降11.9%。
三是攻坚克难,扎实推进财政管理改革。强化预算管理,落实专项资金管理和预算管理制度改革。顺利完成“营改增”和资源税改革。深入推进绩效预算管理改革,选取17个县级项目、43个部门和17个乡镇开展部门支出和财政管理绩效评价。严格预算执行管理,积极盘活财政存量资金3390万元,开展预算执行中期评估,收回部分无法实施或执行效果不佳的项目预算133万元统筹安排,提高财政资金使用效益。加强政府性债务管理,全年地方政府债务余额115206万元,新增债务4200万元,新增债务率3.8%。及时公开县级财政四本预算,除涉密单位外,所有单位按规定公开了部门预决算和“三公”经费预决算信息。
四是规范管理,切实加强财政监督。将依法理财与财政业务工作相结合,认真清理财政行政权力,实行清单管理,依法行使财政职权,自觉接受人大、审计和社会的监督。开展五项费用、涉农资金和村级办公经费专项检查和“小金库”、滥发钱物等问题的专项整治,加强预算单位财务管理的监督指导,提高财政资金使用效益。规范完善评审制度,控制评审质量,提升财政资金使用效益,全年共评审项目 375个,审减资金12398万元。加强政府采购监管工作,开展政府采购项目绩效评价,切实加强政府采购监管。完成政府采购379批次,节约资金732万元。
2016年,全县财政运行总体平稳,各项财政改革稳步推进,但财政工作和财政运行中还存在以下需要解决的问题:培植财源的任务十分繁重,财政增收更加困难;财政收支矛盾日益突出,公共保障压力巨大,资金调度异常艰难;财经纪律还需加强,少数单位违反财经纪律的现象时有发生等等。对上述问题,我们将认真分析研究,采取有力措施加以解决。
以上2016年财政决算报告,请予审查批准。
三、2017年1—6月收支预算变动及执行情况
(一)县级一般公共预算收支预算变动及执行情况。
县第十八届人代会第二次会议批准的县级一般公共收入预算为33090万元,市下目标任务为33600万元。一般公共支出预算为119683万元,加上上级补助收入22243万元、地方政府债券转贷收入12900万元,支出预算变动为154826万元。
1—6月,县级一般公共预算实现收入17838万元,其中:税收收入8105万元,非税收入9733万元,完成预算的53.9%,比上年同期减收371万元,下降2%。一般公共预算实现支出93940万元,完成支出预算变动数的62.7%,比去年同期下降3.8%。
(二)政府性基金收支预算变动及执行情况。
县第十八届人代会第二次会议批准县级政府性基金收入预算为20780万元。政府性基金支出预算为21289万元,加上上级补助收入208万元,地方政府债券转贷收入1600万元,支出预算变动为23097万元。
1—6月,县级政府性基金预算实现收入3379万元,完成预算的16.3%,比上年同期增收2969万元,增长724.1%。政府性基金实现支出3340万元,完成支出预算变动数的14.5%。
(三)国有资本经营收支预算变动及执行情况。
县第十八届人代会第二次会议批准国有资本经营收入预算为90万元、支出预算为90万元。1—6月,国有资本经营预算无收入,主要原因是:委托的中介机构对县属国有独资企业进行2016年度专项财务审计工作尚未完成,待审计完毕后,县财政局将依据审计结果收缴国有资本收益;国有参股企业2016年股利收入,待召开股东大会确定后,及时组织股利收入缴库。最终以实际缴库数为准。
(四)社会保险基金收支预算变动及执行情况。
县第十八届人代会第二次会议批准社会保险基金收入预算为11316万元,支出预算为6839万元。
1—6月,社会保险基金实现收入9202万元,完成预算的81.3%,实现支出3077万元,完成预算的45%。
从上半年预算执行情况看,收支进度与时间进度保持一致,财政运行基本平稳。但我县企业生产经营仍未走出低谷,企业所得税降幅明显;全年“营改增”政策性减收“翘尾巴”因素影响仍然很大;县级一般公共预算收入中税收占比仅为45.4%,收入增长后劲不足的问题仍未得到解决;要实现年初确定的土地出让收入存在困难,给资金调度带来了更大压力。
以上2017年1—6月财政收支预算变动及执行情况,请予审议。
四、2017年下半年财政工作打算
下半年,财政工作将围绕上级财政和县委县政府工作要求,坚决贯彻落实重大决策部署,围绕强增收、严管理、转方式工作主线,加大财政资金统筹力度,保障重点领域支出;严格预算收支管理,提升财政资金绩效;转变财政支持产业发展方式,促进县域经济平稳健康发展、社会和谐稳定。
(一)确保完成全年收入目标。紧紧围绕年度收入目标任务,依法组织收入。增强组织收入的主动性,加强外来企业税收征管,加强税收稽查,积极催缴欠税,加强非税收入管理,切实堵塞征管漏洞,确保完成全年33600万元的收入目标。
(二)狠抓资金调度。密切关注省、市在稳增长、精准扶贫和绿色发展等方面的新政策和资金安排动向,结合“挂图作战”及重点建设项目资金需求情况,加强对接,争取更多的政策、资金支持。加强与社会资本合作,多渠道筹措资金,为项目推进提供支持,切实缓减财政资金调度压力。
(三)认真落实各项民生政策。加快民生资金拨付进度,重点落实扶贫攻坚所需资金,加快扶贫项目资金拨付进度。加强民生资金特别是扶贫资金监管,管好、用好四项扶贫资金。
(四)切实加强支出管理。按照“两保一转”保障要求,加强资金统筹,确保重点支出需要。严格控制一般性支出,硬化预算约束。加快支出执行,强化支出绩效管理,并注重考核结果运用。进一步规范预决算信息公开。