审计局2020年部门预算公开编制说明
关于井研县审计局
2020年部门预算编制的说明
按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
井研县审计局职能涉及国家秘密，不予公开。
2020年我局将在县委、县政府和市审计局的正确领导下，以宏观政策落实情况跟踪审计为主线，同步开展财政预算执行情况审计、扶贫资金审计、城镇保障性安居工程跟踪审计、自然资源资产审计、经济责任审计和政府投资项目审计。
二、部门概况
县审计局属一级预算行政单位，无下属二级预算单位。
三、收支预算总体情况
按照综合预算的原则，井研县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。2020年井研县审计局收入预算总额为255.30万元，较上年预算数增加24.07万元。其中：当年财政拨款收入255.30万元，上年结转收入0万元。相应安排支出预算255.30万元，其中：人员支出173.03万元，日常公用支出82.23万元，对个人和家庭的补助支出0.04万元，专项支出0万元。
四、财政拨款支出预算安排情况
井研县审计局2020年财政拨款收支总预算255.30万元，主要用于保障该部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担审计事业发展相关工作。其中：
基本支出，是用于保障审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。
项目支出，是用于保障审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。
井研县审计局2020年一般公共预算当年拨款255.30万元，较上年预算数增加24.07万元。主要是因为下属事业单位投资审计中心人员增加。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出208.76万元，占81.77%；社会保障和就业支出18.53万元，占7.26%；医疗卫生与计划生育支出7.18万元，占2.81%；住房保障支出20.83万元，占8.16%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）:2020年预算数为208.76万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。
2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:2020年预算数为18.53万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。
3.医疗卫生与??划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:2020年预算数为5.41万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。
4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:2020年预算数为1.77万元，主要用于：部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。
5.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:2020年预算数为20.83万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。
六、一般公共预算基本支出情况说明
井研县审计局2020年一般公共预算基本支出255.30万元，其中：
人员经费173.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
公用经费82.23万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算支出规模及变化情况说明
2020年，井研县审计局无政府性基金预算支出。
八、“三公”经费预算安排情况说明
井研县审计局2020年“三公”经费预算数4万元，与上年“三公”经费预算数减少4万元。其中财政拨款安排“三公”经费4万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费4万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1. 2020年井研县审计局无因公出国（境）计划，预算未安排。与上年预算持平。
2.公务接待费与上年预算持平。
2020年公务接待费计划用于重大政策措施落实情况跟踪审计、保障性安居工程跟踪项目审计、预算管理及执行审计、扶贫资金专项审计、重点专项审计调查、自然资源资产离任审计及经济责任审计等审计项目。
3.公务用车购置及运行维护费与上年减少4万元，下降100%。主要原因是本单位公务用车由机关事务管理局统一管理。
单位现有公务用车为1辆越野车。
2020年无公务用车购置预算。
2020年安排公务用车运行维护费0万元，主要原因本单位公务用车由机关事务管理局统一管理。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费。
2020年，井研县审计局为保障单位运行，安排的包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等机关运行经费预算为82.23万元，较上年预算增加59.13万元，增长255%。
（二）政府采购情况。
2020年，井研县审计局安排政府采购预算5万元，较上年增加8万元，主要用于机关办公设备购置。
（三）国有资产占有使用情况。
截至去年底，井研县审计局共有车辆1辆。无单位价值200万元以上大型设备。
2020年井研县审计局未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况。
2020年，县审计局按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标涉及预算安排255.30万元
十、名词解释
1.财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。
2.一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。
7.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
8.纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
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