井研县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告

　　井研县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报告

　　一、2013年财政预算执行情况
　　（一）财政收入预算执行情况。
    1、县级公共财政预算收入完成情况。
　　县第十七届人民代表大会第三次会议批准2013年县级公共财政预算收入为23180万元，全年完成23186万元，为预算数的100.03%，比上年增长14.01%。其中：税收收入完成16782万元，比上年增长19.3%；非税收入完成6404万元，比上年增长2.2%。
　　税收收入分项完成情况：
　　——增值税完成1192万元，为预算数的106.43%；
　　——营业税完成6219万元，为预算数的113.07%；
　　——企业所得税完成1071万元，为预算数的107.1%；
　　——个人所得税完成425万元，为预算数的118.06%；
　　——资源税完成539万元，为预算数的89.83%；
　　——城市维护税完成956万元，为预算数的127.47%；
　　——房产税完成310万元，为预算数的103.33%；
　　——印花税完成216万元，为预算数的98.18%；
　　——城镇土地使用税完成499万元，为预算数的155.94%；
　　——土地增值税完成1278万元，为预算数的142%；
　　——车船税完成311万元，为预算数的129.58%；
　　——耕地占用税完成1541万元，为预算数的46.7%；
　　——契税完成2225万元，为预算数的107.49%。
　　非税收入分项完成情况：
　　——专项收入完成1912万元，为预算数的160.67%；
　　——行政性收费收入完成1829万元，为预算数的64.51%；
　　——罚没收入完成1349万元，为预算数的89.93%；
　　——国有资源（资产）有偿使用收入完成1314万元，为预算数的136.88%。
　　2、政府性基金预算收入完成情况。
　　2013年政府性基金预算收入完成40758万元，为年初预算12500万元的326.06%。其中国有土地使用权出让金收入完成38976万元。
　　（二）财政支出预算执行情况。
　　县第十七届人民代表大会第三次会议批准2013年县级公共财政预算支出数为84620万元。全年完成公共财政预算支出138740万元，比上年决算数129725万元增加9015万元，增长6.95%。年初基金预算支出12650万元，全年基金支出完成43278万元，比上年决算数22606万元增加20672万元，增长91.44%。
　　1、公共财政预算支出分项完成情况。
　　——一般公共服务10113万元；
　　——国防98万元；
　　——公共安全6052万元；
　　——教育30570万元；
　　——科学技术886万元；
　　——文化体育与传媒1709万元；
　　——社会保障和就业22704万元；
　　——医疗卫生16643万元；
　　——节能环保4263万元；
　　——城乡社区事务2095万元；
　　——农林水事务28418万元；
　　——交通运输1466万元；
　　——资源勘探电力信息等事务1262万元；
　　——商业服务业等事务1557万元；
　　——金融监管等事务27万元；
　　——国土资源气象等事务1114万元；
　　——住房保障支出8189万元；
　　——粮油物资储备事务233万元；
　　——债务付息支出272万元；
　　——其他支出1069万元。
　　2、政府性基金预算支出分项完成情况。
　　——教育支出356万元；
　　——文化体育与传媒5万元；
　　——社会保障和就业支出625万元；
　　——城乡社区事务41074万元；
　　——农林水事务支出577万元；
　　——资源勘探电力信息等事务32万元；
　　——其他政府性基金支出304万元；
　　——彩票公益金安排的支出305万元。
　　（三）2013年财政收支平衡情况。
　　1、公共财政预算收支平衡情况。
　　县级公共财政预算总收入145623万元，其中：县级公共财政预算收入23186万元，返还性收入2848万元（税收返还收入2234万元、所得税基数返还109万元、成品油价格和税费改革税收返还收入505万元），一般性转移支付收入73341万元（均衡性转移支付25754万元、调整工资转移支付7445万元、农村税费改革转移支付3663万元、县级基本财力保障7360万元、成品油价格和税费改革转移支付639万元、产粮大县奖励资金1541万元、村级公益事业奖补等转移支付1307万元、义务教育等转移支付补助4579万元、基本养老保险和低保等转移支付7556万元、新型农村合作医疗等转移支付9441万元、基层公检法司转移支付1329万元、结算补助2451万元、中央和省企事业单位划转补助收入20万元、其他一般性转移支付256万元），专项补助38139万元，地方政府债券转贷收入3900万元，上年结余4209万元（含专项结转4042万元、净结余167万元）。
公共财政预算总支出141597万元，其中：公共财政预算本年支出138740万元，上解支出566万元（专项上解550万元、出口退税上解16万元），地方政府债券还本支出2100万元，调出资金191万元。
收支品迭，年终累计滚存结余4026万元，其中：结转下年支出3978万元，净结余48万元。
　　2、政府性基金预算收支平衡情况。
　　政府性基金预算总收入45035万元，其中：县级收入40758万元，上级补助收入3076万元，上年专项结余1010万元，调入资金191万元。政府性基金预算支出完成43278万元，结转下年专项支出1757万元。
以上收支情况待决算编制完成上报批复后，数据可能会有所变化，届时再报县人大常委会备案。
　　2013年财政预算执行主要呈现出以下特点：一是财政收入在宏观经济下行压力下仍然保持增长，圆满完成年初收入目标任务。二是支出结构进一步优化，民生支出占比达71.56%，其中，教育支出占比22.03%，高于省定目标任务0.06个百分点；科学技术、农业等支出同比增幅均高于财政经常性收入增幅。三是重点支出得到有效保障，交通、水利、城市基础设施和工业园区等发展要素顺利推进。
　　二、2013年财政工作
　　2013年，全县财政工作紧紧围绕“改革开放年”工作主题，坚持为民理财、依法理财、科学理财，狠抓增收节支，强化科学管理，扎实保障民生，积极实施“融入成乐、‘两化’互动、统筹城乡”发展战略，为全县经济持续较快发展和社会和谐稳定提供了有力的财政支撑。
    （一）促进财政经济平稳运行。
　　积极构建以税收收入为主、非税收入为辅的财政收入体系，深入开展纳税评估和“双向评查”，落实“收支两条线”管理制度，推进征管措施科学化、精细化，县级公共财政收入实现稳定增长；争取到位上级专项补助和地方政府债券资金42039万元，一般性转移支付73341万元，保障基本支出和重点发展需要。按照“保工资、保运转、保民生、促发展”序列，足额安排人员和运转经费，全力保障基本民生，保证重点项目支出。全年用于人员工资福利性支出达52309万元，特别是为实现职工同城化待遇、提高村组干部报酬及调整村级办公经费标准，新增支出3200万元。建立预算执行中期评估机制，强化预算执行管理。严格控制一般性追加，调整或取消执行不好或无法执行的项目预算400余万元。认真清理结余结转资金，统筹用于其他急需项目的建设，优化财政资源配置。 
　　（二）推进统筹城乡战略实施。
　　围绕“融入成乐、‘两化’互动、统筹城乡”发展战略，积极支持交通、水利、节能环保、生态文明等重点项目建设。
　　加快交通建设步伐。拨付资金486万元推进井乐城市快速公路（井研段）前期工作；拨付资金1504万元保障井洪路集益至周坡段、四井路研经至红碑儿段等工程的顺利推进；安排资金2228万元启动研水路一期工程、周清路、马普路改造；拨付743.6万元加大村道建设力度，不断改善我县发展环境。
　　着力打造宜居县城。拨付2561万元，推进锦绣华庭至天宝燃气、彭家塘至新井中校市政道路以及城南广场等市政基础设施建设，优化新区居住环境；安排资金1574万元启动中心滨河区市政桥梁及茫溪河景观打造二期工程；投入678.5万元对城区背街小巷进行维修改造，优化城区绿化、亮化、美化效果，成功创建省级卫生县城。投资900余万元建成井研首座公安消防站，构建宜居县城软环境。
　　促进产业结构转型。争取省、市企业发展专项资金1000余万元、安排县级工业发展资金200万元，支持科技含量高、节能环保的重点产业和企业发展壮大；争取工业节能节水、淘汰落后产能和关闭小企业专项资金200余万元，完成关闭高耗能、高排放企业4户，淘汰落后产能企业2户，改造工业节能节水企业1户。安排拨付资金16032万元，做好意龙服装创新孵化园等重点项目的征地拆迁和机械铸造园二期场平等工程建设，促进产业延伸发展。
　　推动现代农业发展。整合资金9361万元，完成2012年现代农业项目，在高滩、东林和天云建设高产稻田、发展肉兔养殖和核桃种植；整合资金10761万元，启动2013年现代农业项目，在高凤乡改造田土面积14000亩，在高凤乡、千佛镇新建规模养殖户150户，提高现代农业综合生产能力；投入3700万元在集益、黄钵等乡镇实施五小水利和小农水重点县项目，改善农业发展环境；投入1300万元在磨池镇实施农发高标准农田建设示范项目。投资2715.8万元完成18座病险水库除险加固；安排1862万元在27个乡镇实施2013年“一事一议” 财政奖补项目，促进农村全面小康建设。
　　推进生态县建设。筹资1990万元在周坡镇周坡村开展“美丽乡村”建设试点；投资1200万元在镇阳、分全等4个乡镇实施“生态乡镇”建设；筹集资金1200万元启动千佛等乡镇污水处理站项目建设；投入资金1010.3万元，推进梅旺支渠项目建设；投入资金2419万元，建成马踏集中供水及3个乡镇、11所学校供水工程，解决5.07万人安全饮水问题；拨付1456万元，积极推进我县中小河流治理；安排财政专项资金60余万元取缔我县蕉藕加工作坊，改善群众生活环境。
　　促进“三产”发展壮大。安排资金645.8万元，促进万村千乡市场建设等内贸流通服务业发展；安排资金8.5万元，积极开拓国际市场；投入资金102.1万元，规范生猪屠宰无害化处理，保证猪肉产品质量安全。
　　（三）确保改善民生政策落实。
　　2013年，全县地方公共财政预算总支出138740万元，其中，民生支出99281万元，民生支出占公共财政支出的71.56%。特别是筹措资金35064万元，保证十项民生工程的完成。
　　确保惠民政策落实。兑现粮食直补、农资综合补贴、良种补贴和退耕还林补助5023万元，全县10.43万农户享受国家的惠农政策；发放成品油价格改革财政补贴资金256万元，由交通、海事、水务、林业等部门通过“一卡通”直达享受对象；发放天燃气价格专项调节金210万元，289台次车辆享受国家补贴政策；积极推进政策性农业保险工作，全县投保1595.9万元，全年赔付739.9万元，14.08万户次种植业农户享受无赔付优待214.3万元。
　　保障教育优先发展。全年实现教育支出30570万元，占公共财政支出的22.03%，超过省市教育支出占比目标。拨付义务教育生均公用经费1090万元，发放教育助学金607万元，全县36804人次享受到国家助学政策。安排资金622万元，为农村边远乡镇学校购置教学仪器设备和改造寄宿制学校附属设施，促进教育均衡发展。按工程进度拨付4747.3万元，确保井研中学整体迁建主体工程项目顺利推进；筹集430万元，建设千佛、三江两镇中心小学附属幼儿园，支持学前教育发展。
　　促进公共文化繁荣。落实737万元完成1个省级示范乡镇综合文化站和35个村级文化活动室的基础设施建设及文体设备购置；投入130万元建设地面无线数字电视系统，全县电视信号覆盖率80%以上。落实“两馆一站免费开放”经费、“村村通”运行维护费和“农村文化建设五项经费”，支持公共文化事业发展。
　　加快保障住房建设。拨付棚改拆迁补偿资金1418万元，完成城北酒厂棚户区改造，推进麻柳坳棚改建设，启动中心滨河区棚改项目；拨付资金614万元完成金家湾144套公租房建设；安排资金998万元实施1330户农村D级危房改造。
　　完善社保就业体系。为全县城乡低保对象22750户27155 人发放低保金5195.8万元；安排城乡居民基本医疗保险财政补助资金9843.2万元，解决34.6万城乡居民治疗就医问题；安排城乡居民养老保险财政补助资金3991.5万元，解决25.4万城乡居民老有所养问题；为26045人次农村五保户、城乡特困群众发放医疗救助金845万元；安排163.5万元，解决城乡特困残疾人生产生活及就业、康复等方面问题。拨付芦山地震救灾资金520万元和“春荒”、“旱灾”、“冬令”救灾款559万元，保障救灾救济工作有序开展。安排再就业资金1378.7万元，支持就业技能、岗位技能、创业技能培训，千方百计增加就业岗位和就业率。
　　提高卫生服务水平。拨付1505.6万元加快县中医院迁建工程进度。加强医保基金管理，促进医院依法理财水平得到新的提升，实行“医保基金付费总额控制”，确保医保基金使用规范安全；完善基本药物制度，推行县级公立医院取消药品加成补偿改革。继续从政策和资金等方面全力支持新医改，建设省级标准化卫生室128个，缓解群众就医难问题。
　　（四）推进财政改革和管理创新。

　　加强绩效预算管理。按照分类管理、分级负责原则，建立财政综合绩效管理制度；健全考核指标，推进乡镇财政规范化建设和管理；加大财政支出绩效评价力度，从县级财政安排的民生保障、产业发展等支出板块中选择水利工程渠系维修等5个项目进行绩效评价，涉及资金882万元，财政支出绩效明显提高。  
　　深化国库集中支付改革。完善“政府财政管理信息系统”，将全部财政性资金纳入国库集中支付管理；完善动态监控管理办法，加大财政资金的动态监控力度，全年纠正和规范违规资金129笔475万元，确保了财政资金安全；强力推进公务卡改革，实行“公务卡强制结算目录”，全县预算单位累计申领公务卡690张，公务卡结算金额达795万元，公务卡结算与现金结算比达13.6%。

　　强化国有资产管理。制定行政事业单位国有资产管理办法和处置办法，禁止私下交易、场外交易和低价交易，防止国有资产流失。拟定井研县企业国有资产监管办法，强力推进企业国有资产管理，实现国有资产保值增值。完成297个县属行政事业单位及县属国有企业办公用房清理。
　　实现“营改增”改革平稳过渡。加强政策宣传，统筹协调相关部门，不定期召开联席会议，完成了辖区内60户“营改增”试点纳税人正式申报，实现改革平稳过渡。
　　推进预算信息公开。规范预算信息公开的总体要求、责任主体和主要内容，在井研门户网站公开县本级财政总预（决）算、2012年财政决算以及2013年“三公”经费预算总量等信息，适时公开专项资金支出信息53条和10个县级部门2013年“三公”经费财政预算信息，增强财政工作的透明度。

　　加大财政监督力度。开展财政支农资金专项检查，重点抽查100万元以上的6个项目；开展化解农村垫交税费债务专项检查，保证专款专用。选取县水务局、县国土资源局等5个单位开展会计信息质量检查，规范单位会计核算行为。采取现场检查等方式开展商业预付卡清理，推进正风肃纪的深入。加强政府采购履约验收环节监管，对具有代表性的l7个行政事业单位政府采购执行情况进行抽查；全年完成政府采购378批次，节约资金459.8万元，节约率7.78%。制定财政投资评审中介机构管理考核办法，重新择优选择6家中介机构；完成财政投资评审项目335个，审减2876万元。
　　三、2014年财政收支预算（草案）
    （一）财政收入预算。

　　1、公共财政预算收入。
　　公共财政预算收入安排91252万元：县级公共财政预算收入以2013年完成数23186万元为基数，按10%增长，完成25505万元；返还性收入2848万元（两税返还2234万元、所得税基数返还109万元、成品油价格和税费改革税收返还收入505万元）；一般性转移支付收入63619万元（均衡性转移支付补助24349万元、调整工资转移支付补助7445万元、农村税费改革转移支付补助3663万元、县级基本财力保障奖补资金7134万元、村级公益事业奖补转移支付1281万元、基层公检法司转移支付500万元、义务教育转移支付3241万元、基本养老保险和低保等转移支付6445万元、新型农村合作医疗转移支付8413万元、企事业单位预算划转补助20万元、结算补助1128万元）。
　　减去上解支出500万元，调出资金220万元。
　　2、政府性基金预算收入。
　　政府性基金收入安排21465万元：地方教育附加350万元，土地出让收入20000万元，政府住房基金收入40万元，城市公用事业附加（电力附加）120万元，残疾人就业保障金300万元，育林基金35万元，散装水泥专项资金20万元，城市基础设施配套费收入600万元。
　　加上调入资金220万元，合计21685万元。
　　（二）财政支出预算。
　　1、公共财政预算支出。
　　按照“统筹兼顾、量入为出、保障重点、收支平衡”的原则，拟安排91252万元。分类科目如下：
　　——一般公共服务9506万元；
　　——国防95万元；
　　——公共安全5703万元；
　　——教育26282万元；
　　——科学技术180万元；
　　——文化体育与传媒703万元；
　　——社会保障和就业15257万元；
　　——医疗卫生11885万元；
　　——节能环保373万元；
　　——城乡社区事务1687万元；
　　——农林水事务8725万元；
　　——交通运输523万元；
　　——资源勘探电力信息等事务375万元；
　　——商业服务业等事务100万元；
　　——国土资源气象等事务529万元；
　　——住房保障支出1925万元；
　　——粮油物资储备事务105万元；
　　——总预备费3000万元；
　　——国债还本付息支出2568万元；
　　——其他支出1731万元。
　　2、政府性基金预算支出。　　

　　按照对口安排原则，拟安排21685万元。分类科目如下：
　　——教育支出350万元；
　　——社会保障和就业支出300万元；
　　——城乡社区事务20760万元；
　　——农林水事务支出255万元；
　　——资源勘探电力信息等事务20万元。